Kontopfändung 2026: P-Konto einrichten, Freibeträge sichern & Rechte als Schuldner

Was ist eine Kontopfändung?

Bei einer Kontopfändung greift ein Gläubiger auf das Bankguthaben eines Schuldners zu, um eine titulierte Forderung beizutreiben. Die Rechtsgrundlage bilden §§ 829, 833a ZPO. Der Gläubiger beantragt beim Vollstreckungsgericht einen Pfändungs- und Überweisungsbeschluss (PfÜB), der der Bank als Drittschuldnerin zugestellt wird.

• Der Gläubiger benötigt einen vollstreckbaren Titel (Urteil, Vollstreckungsbescheid, notarielle Urkunde)
• Das Vollstreckungsgericht erlasst den Pfändungs- und Überweisungsbeschluss (PfÜB)
• Die Bank wird als Drittschuldnerin verpflichtet, Guthaben an den Gläubiger auszukehren
• Ohne P-Konto ist das gesamte Guthaben von der Pfändung betroffen
• Die Kontopfändung erfasst grundsätzlich auch später eingehendes Guthaben

Mit der Zustellung des PfÜB an die Bank wird das Konto grundsätzlich gesperrt. Der Kontoinhaber kann über sein Guthaben nicht mehr frei verfügen. Überweisungen, Lastschriften und Kartenzahlungen werden abgelehnt. Erst die Umwandlung in ein P-Konto stellt sicher, dass zumindest der Grundfreibetrag verfügbar bleibt.

Das P-Konto: Pfändungsschutz für Ihr Girokonto

Das Pfändungsschutzkonto (P-Konto) ist die zentrale Schutzmaßnahme bei einer Kontopfändung. Seit der Reform durch das PKoFoG (Pfändungsschutzkonto-Fortentwicklungsgesetz) zum 01.12.2021 sind die Regelungen in §§ 899 ff. ZPO verankert. Jeder Kontoinhaber hat einen gesetzlichen Anspruch darauf, sein Girokonto in ein P-Konto umwandeln zu lassen.

• Ein einzelnes Zahlungskonto kann auch nach Zustellung der Pfändung als P-Konto geführt werden
• Bei bereits gepfändetem Konto: Führung als P-Konto spätestens zu Beginn des vierten folgenden Geschäftstags
• Pro Person ist nur ein einziges P-Konto zulässig
• Der Grundfreibetrag wird automatisch geschützt – ohne weiteren Antrag
• Gemeinschaftskonten können nicht direkt als P-Konto geführt werden

Bei bereits gepfändetem Einzelkonto muss die Bank die Führung als P-Konto spätestens zum Beginn des vierten auf die Erklärung folgenden Geschäftstags sicherstellen. Pro Person darf nur ein P-Konto geführt werden. Auf dem P-Konto ist der monatliche Grundfreibetrag automatisch vor Pfändung geschützt. Bei einer Lohnpfändung gelten ergänzende Regeln für den Arbeitgeber.

Freibeträge erhöhen: P-Konto-Bescheinigung

Der Grundfreibetrag auf dem P-Konto lässt sich durch eine P-Konto-Bescheinigung erhöhen. Diese Bescheinigung weist nach, dass Sie Unterhaltspflichten haben, Kindergeld beziehen oder bestimmte Sozialleistungen erhalten. Die Bescheinigung wird bei der Bank eingereicht, die den Freibetrag dann entsprechend anpasst.

• Schuldnerberatungsstellen (kostenlos) – anerkannt nach § 305 InsO
• Arbeitgeber – für Nachweis von Unterhaltspflichten über Lohnabrechnung
• Sozialleistungsträger (Jobcenter, Sozialamt) – für Sozialleistungen
• Familienkasse – für Kindergeldbezug
• Rechtsanwalt oder Steuerberater – kostenpflichtig, aber ebenfalls berechtigt

Kann eine Bescheinigung nicht erlangt werden oder reichen die Nachweise nicht aus, kommt ein Antrag auf Festsetzung der Erhöhungsbeträge beim Vollstreckungsgericht nach § 905 ZPO in Betracht. Für weitergehenden Schutz kann unter den gesetzlichen Voraussetzungen auch § 906 ZPO einschlägig sein. Bei einer Pfändung durch eine öffentliche Stelle kann statt des Gerichts die Vollstreckungsbehörde zuständig sein.

Ablauf einer Kontopfändung: Schritt für Schritt

Eine Kontopfändung folgt einem festgelegten Verfahrensablauf. Der Gläubiger muss zunächst einen vollstreckbaren Titel erwirken und auf dieser Grundlage beim Vollstreckungsgericht einen Pfändungs- und Überweisungsbeschluss beantragen. Erst mit der Zustellung an die Bank entfaltet die Pfändung ihre Wirkung.

1. Gläubiger erwirkt einen vollstreckbaren Titel (Urteil, Vollstreckungsbescheid oder notarielle Urkunde)
2. Gläubiger beantragt beim Vollstreckungsgericht einen Pfändungs- und Überweisungsbeschluss (PfÜB)
3. Das Gericht erlasst den PfÜB und stellt ihn der Bank als Drittschuldnerin zu
4. Die Bank sperrt das Konto und informiert den Kontoinhaber
5. Bei einem P-Konto gelten die Auszahlungsregeln des § 900 ZPO; das ist vom monatlichen Freibetrag und dem Übertrag geschützten Guthabens zu unterscheiden
6. Ob und wann Guthaben ausgekehrt werden darf, hängt unter anderem von Freibeträgen, Überträgen und weiteren Schutzentscheidungen ab

Ihre Rechte als Schuldner bei Kontopfändung

Als Schuldner stehen Ihnen trotz Kontopfändung wichtige Rechte zu. Das Gesetz schützt Sie vor einer vollständigen Entziehung Ihrer finanziellen Existenzgrundlage. Neben dem P-Konto-Schutz können Sie verschiedene Rechtsmittel einlegen, wenn die Pfändung fehlerhaft oder unverhältnismäßig ist.

• Je nach Art der Entscheidung oder Maßnahme kommt etwa eine Vollstreckungserinnerung (§ 766 ZPO) oder sofortige Beschwerde (§ 793 ZPO) in Betracht
• Vollstreckungsschutzantrag nach § 765a ZPO bei besonderer Härte
• Zusätzlicher Schutz bestimmter Leistungen nach § 902 ZPO, etwa Kindergeld und bestimmte Leistungen nach SGB II oder XII; Ausnahmen und Nachweis beachten
• Schutz von Nachzahlungen öffentlicher Leistungen unter den Voraussetzungen des § 904 ZPO
• Anspruch auf P-Konto-Umwandlung auch nach erfolgter Pfändung

Häufige Fehler bei Kontopfändung und P-Konto

In der Praxis unterlaufen Schuldnern bei einer Kontopfändung immer wieder typische Fehler, die zu unnötigen finanziellen Einbußen oder sogar strafrechtlichen Konsequenzen führen können. Die häufigsten Fehler lassen sich mit dem richtigen Wissen leicht vermeiden.

• Zu späte Umwandlung in ein P-Konto – dadurch kann der rückwirkende Schutz für eine bereits zugestellte Pfändung verloren gehen
• Ein zweites P-Konto führen, obwohl pro Person nur eines zulässig ist
• Freibetrag nicht erhöht, obwohl Unterhaltspflichten oder Kindergeld bestehen
• Die Regeln zum Übertrag von geschütztem Guthaben und zu weiteren Freibeträgen nicht beachtet
• Keine Schuldnerberatung aufgesucht – obwohl kostenlose Hilfe verfügbar ist
• Nicht geprüft, ob die der Pfändung zugrunde liegende Forderung berechtigt ist

Kontopfändung aufheben oder beenden

Eine Kontopfändung muss nicht dauerhaft bestehen bleiben. Es gibt verschiedene Möglichkeiten, die Pfändung aufheben zu lassen oder zu beenden. Die schnellste Lösung ist in der Regel die Zahlung der offenen Forderung oder eine Ratenzahlungsvereinbarung mit dem Gläubiger.

• Vollständige Zahlung der titulierten Forderung einschließlich Zinsen und Kosten
• Ratenzahlungsvereinbarung und ausdrücklich vereinbarte Freigabe oder Aussetzung der Pfändung
• Aufhebung durch den Gläubiger (freiwillige Pfändungsfreigabe)
• Erfolgreiche Vollstreckungserinnerung (§ 766 ZPO) bei formalen Fehlern
• Verjährung des titulierten Anspruchs: grundsätzlich 30 Jahre, wobei Ausnahmen sowie Hemmung oder Neubeginn zu prüfen sind (§§ 197, 212 BGB)
• Restschuldbefreiung nach erfolgreichem Insolvenzverfahren